भारत में GST: CGST, SGST, IGST और चालान की मूल बातें (2026)
भारतीय चालान पर GST आमतौर पर दो आकारों में से एक है: अंतःराज्यीय (CGST + SGST, प्रत्येक स्लैब का आधा) या अंतर-राज्यीय (पूरे स्लैब पर IGST)। अंकगणित छोटा है। कानूनी तथ्य — सप्लाई का स्थान, HSN, छूट अधिसूचनाएँ — नहीं। FlashKit का GST कैलकुलेटर अंकगणित लोकल करता है। GST चालान जेनरेटर उसी विभाजन को क्लाइंट-साइड PDF बनाता है। कोई भी GSTR-1, GSTR-3B फाइल नहीं करता, IRN जारी नहीं करता, या सप्लाई का स्थान तय नहीं करता।
GST 2.0 के लिए अपडेट (दरें 22 सितंबर 2025 से प्रभावी)। CA / आधिकारिक अधिसूचना से पुष्टि करें।
इंक्लूसिव बनाम एक्सक्लूसिव
- एक्सक्लूसिव: कर = कर योग्य मूल्य × दर। देय = कर योग्य + कर।
- इंक्लूसिव: कर योग्य = कुल ÷ (1 + दर)। कर = कुल − कर योग्य।
टैक्स-इंक्लूसिव वर्कशॉप फीस को एक्सक्लूसिव बताना छोटे विक्रेताओं के कम वसूलने का तरीका है। PDF भेजने से पहले कैलकुलेटर में दोनों मोड चलाएँ।
लाइन आइटम पर GST अनुमानित करें
GST 2.0 स्लैब 0 / 5 / 18 / 40%, इंक्लूसिव या एक्सक्लूसिव, CGST/SGST या IGST। CA का विकल्प नहीं।
GST कैलकुलेटर खोलेंGST 2.0 दर स्लैब
22 सितंबर 2025 से 56वीं GST परिषद की “सरल कर” संरचना 5% मेरिट दर, 18% मानक दर, छूट आपूर्ति के लिए 0%, और निर्दिष्ट लक्जरी व सिन वस्तुओं के लिए 40% विशेष दर है। सोने पर 3% और रफ डायमंड पर 0.25% जैसी विशेष दरें रहती हैं। पुराने 12% और 28% स्लैब वर्तमान मानक दर नहीं — उन्हें केवल 22-सितंबर-2025 से पहले के चालान के लिए रखें। तंबाकू संक्रमण होल्ड (पुराना GST + क्षतिपूर्ति सेस) पर रहा जब तक अधिसूचना 19/2025-Central Tax (Rate) ने 1 फरवरी 2026 से बचा 28% शेड्यूल हटाकर अधिकतर वस्तुओं को 40% पर नहीं किया। HSN/SAC CA या CBIC से पुष्टि करें।
CGST + SGST बनाम IGST
एक राज्य (अंतःराज्यीय आपूर्ति): स्लैब बाँटें। 18% = 9% CGST + 9% SGST। अलग राज्य (अंतर-राज्यीय): 18% IGST। केंद्र शासित प्रदेश आपूर्ति क़ानून में SGST की जगह UTGST इस्तेमाल करती हैं — POS UT हो तो रिटर्न भरने वाले से पूछें; कैलकुलेटर का IGST/CGST टॉगल शिक्षण विभाजन है, क्षेत्राधिकार राय नहीं।
GST चालान PDF ड्राफ्ट करें
विक्रेता/खरीदार GSTIN, HSN/SAC पंक्तियाँ, CGST+SGST या IGST, शब्दों में राशि। केवल लोकल — e-invoicing नहीं।
GST चालान जेनरेटर खोलेंटूल क्या नहीं करेगा
- आपका HSN/SAC चुनना या बताना कि अधिसूचना पंक्ति छूट देती है।
- इनपुट-टैक्स क्रेडिट पात्रता या इनवर्टेड-ड्यूटी रिफंड निकालना।
- आधिकारिक GST पोर्टल या प्रैक्टिस-मैनेजमेंट सूट बदलना।
90-सेकंड रस्म वाली लंबी चालान वॉकथ्रू: भारतीय चालान पर GST कैसे निकालें। उसी विभाजन को बिल बनाने के लिए: GST चालान PDF कैसे बनाएँ। रुपये के हल उदाहरण: CGST+SGST बनाम IGST हल उदाहरण।
जब GST EMI या SIP के पास बैठे
लोन पर खरीदी मशीन में चालान GST पंक्ति और EMI होती है। कर GST टूल से, फिर मूलधन + दर EMI कैलकुलेटर से अनुमानित करें। जब तक ऋणदाता उस कर का वित्तपोषण न करे GST को EMI मूलधन में न जोड़ें। रिटायरमेंट SIP चालान GST से असंबंधित हैं; उन्हें मिलाएँ नहीं सिवाय SIP कैलकुलेटर से कैश-फ्लो योजना के।
अस्वीकरण (वित्तीय सलाह नहीं)
FlashKit कैलकुलेटर ब्राउज़र में घटते-शेष EMI और कंपाउंड-SIP गणित चलाते हैं। ये योजना सहायक हैं — बैंक स्वीकृति पत्र, GSTN फाइलिंग, SEBI-पंजीकृत निवेश सलाह, या चार्टर्ड अकाउंटेंट का विकल्प नहीं। असली EMI प्रोसेसिंग फीस, बीमा, प्रीपेमेंट शर्तों और बैंक के दिन-गणना पर निर्भर करती है। म्यूचुअल-फंड रिटर्न गारंटी नहीं हैं। साइन करने से पहले अपने ऋणदाता या सलाहकार से आँकड़े पुष्टि करें।